Рассмотрение сферы устойчивого развития и ESG через призму экосистемы необходимо для придания этой сфере субъектности и идентичности. Важно определить тех лиц, через которых реализуются ценности устойчивого развития, на кого распространяется действие соответствующих норм, кем применяются механизмы обеспечения устойчивости и проводится ESG-трансформация в целях или для учета интересов и мотивов бенефициаров устойчивого развития.
ОПРЕДЕЛЯЯ ЭКОСИСТЕМЫ В ESG-СФЕРЕ
Обычно социальные экосистемы упоминаются для представления совокупного и сравнительно исчерпывающего состава участников некоторой сферы, которые совместно или в совокупности реализуют некоторую общую задачу, движутся в общем направлении и (или) находятся во взаимодействии, взаимозависимости и взаимодополнении.
Экосистема ESG отличается от экосистем технологических корпораций. Там под экосистемой могут пониматься:
совокупность взаимосвязанных организаций, осуществляющих деятельность по созданию, развитию и продвижению определенного технологического продукта/сервиса или их группы;
совокупность в первую очередь корпоративно связанных организаций, осуществляющих деятельность по предоставлению определенному клиентскому сегменту комплементарных (и не всегда технологических) продуктов/сервисов;
совокупность участников (как поставщиков, так и пользователей, которые могут быть представлены как корпоративными образованиями, так и физическими лицами), объединенных деятельностью на технологической транзакционной платформе.
Объединяет подходы к пониманию экосистем в технологической и ESG-сферах фокус на создании некоторой ценности для определенной группы заинтересованных сторон в ходе неформального взаимодействия группы согласованно действующих лиц, сотрудничество которых позволяет им обеспечивать создание такой ценности в большем объеме и (или) иного качества (например, по скорости и срокам, разнообразию предложений, широте проникновения в целевые аудитории), по сравнению с результатами их индивидуальных усилий. И если в технологической плоскости такой центральной заинтересованной стороной, на которую направлена деятельность экосистемы, является клиент с его определенной, как правило, функциональной потребностью, то в области устойчивого развития такая центральная фигура представлена человеком и человечеством в целом с его экзистенциальными запросами и вызовами актуального момента и отдаленного будущего: экологической безопасности и комфорта, социальной защищенности и перспектив, индивидуального физического, экономического и ментального благополучия на горизонте жизни.
В экосистеме ESG можно выделить несколько ключевых сегментов, чтобы определить функциональные роли ее участников: бенефициары и субъекты устойчивого развития, проектный и финансовый сегменты, сегменты отчетности и оценки, инновационный и методологический сегмент, государство, метаструктуры и общую инфраструктуру.
Совместно участники экосистемы ESG содействуют продвижению повестки устойчивого развития, повышению уровня осведомленности и росту интеграции практик, направленных на управление воздействием и рисками в сфере окружающей среды и социальных вопросов в повседневную деловую практику, общественное взаимодействие и государственное управление. Они разрабатывают инновационные решения, способствуют долгосрочному экономическому росту и в конечном счете создают ценность в виде устойчивости среды и условий жизни для человека как ключевого бенефициара устойчивого развития.
Человек является центральной фигурой экосистемы ESG, выступая ключевым бенефициаром устойчивого развития, но не всегда получая исключительно выгоды от деятельности других акторов в вопросах устойчивого развития, и которого зарубежные источники, как правило, не включают в контур экосистемы ESG. В данном сегменте ролевой состав участников представлен разными сторонами идентификации человека в его соприкосновении с вопросами устойчивого развития – как гражданина, клиента, работника, члена местного сообщества, а также теми сторонами, которые испытывают воздействие других участников – поставщики, органы власти, акционеры, инвесторы и кредиторы либо их представители.
Субъекты устойчивого развития являются теми лицами, гражданами и организациями, деятельность (а иногда бездействие) которых порождает текущие и отложенные воздействия для окружающей среды и общества, а также сами испытывают влияние ESG-рисков на их кратко- и долгосрочные перспективы. Они являются ключевыми акторами экосистемы с позиции реализации практик, направленных на управление воздействием и рисками, чьи действия определяют возможности содержательного достижения целей устойчивого развития. В части организаций этот сегмент представлен компаниями реального и финансового секторов, некоммерческими организациями и благотворительными фондами, органами власти и территориями, университетами.
Проектный сегмент представлен организациями, снабжающими субъектов устойчивого развития технологиями, решениями и процессами, которые позволяют таким субъектам реализовывать их инициативы в сфере устойчивого развития. В этом сегменте присутствуют научные, проектные, исследовательские организации, поставщики и интеграторы решений.
Финансовый сегмент обеспечивает принципиальную возможность реализации стратегий и отдельных проектов устойчивого развития посредством предоставления финансового капитала и финансовых сервисов. Этот сегмент включает как непосредственно поставщиков долевого и долгового капитала, представленных розничными и институциональными инвесторами, в том числе финансовыми институтами, так и широкий круг инфраструктурных организаций, таких как верификаторы финансовых инструментов и политик ответственного инвестирования, организаторов сделок, биржу и других участников рыночной инфраструктуры, а также организации по вовлечению и представлению инвесторов.
Деятельность организаций сегмента отчетности направлена на содействие организациям в подготовке и представлении информации о результатах их деятельности в сфере устойчивого развития заинтересованным сторонам. В этом сегменте действуют поставщики и интеграторы решений для управления ESG-данными, подготовки отчетности и проведения аналитики, консультанты в сфере методологии, компиляции отчетности и дизайна отчетов, организации, осуществляющие независимое подтверждение и общественное заверение отчетности, платформы раскрытия и агрегаторы данных.
Инновационный сегмент связан с появлением и коммерциализацией новейших технологий и находится в тесной взаимосвязи как с проектным сегментом, поставляя ему решения для последующего промышленного масштабирования, так и непосредственно субъектами устойчивого развития, готовыми рассматривать передовые разработки для реализации ESG-проектов. Данный сегмент включает стартапы, инкубаторы, акселераторы и технопарки, поставщиков рискового капитала.
Методологический сегмент объединяет организации, устанавливающие требования и рекомендации для осуществления деятельности в других сегментах экосистемы, в том числе регламентирующие организации, формирующие стандарты и рамочные основы для составления отчетности, источники стандартов управления и деятельности, а также таксономий.
В сегменте оценки осуществляется интерпретация информации о деятельности субъектов устойчивого развития и формирование ее синтетической характеристики, отражающей соответствие внутренним методикам и нормативам оценивающей организации или соотношение с другими объектами оценки. Такого рода оценки рассматриваются как наиболее релевантный, объективный и удобный способ получения комплексной информации об объекте оценки для встраивания в процессы принятия решений об инвестировании, финансировании или выстраивания иных деловых взаимоотношений. Разнообразие оценочных продуктов отражается в составе участников данного сегмента, представленных провайдерами ESG-рейтингов, ESG-рэнкингов, ESG-индексов, тематических рейтингов, а также сертифицирующими организациями, осуществляющими оценку соответствия стандартам деятельности.
Государство в контексте экосистемы ESG представлено законодательными органами, а также органами выработки политики, регулирования надзора и контроля, обеспечивая последовательную и целенаправленную интеграцию аспектов устойчивого развития в деловой и общественной жизни страны в целях повышения уровня жизни граждан.
Метаструктуры осуществляют деятельность на наднациональном уровне, выступая в качестве объединяющих площадок, координаторов и интеллектуальных центров целеполагания в сфере устойчивого развития и инструментализации ESG-практик. К ним относятся глобальные источники принципов, целей и направлений устойчивого развития, надстрановые, межстрановые и внестрановые организации, осуществляющие обобщение позиций участников экосистем ESG различных стран, их консолидацию и трансляцию консенсусных подходов и передовых практик в сфере устойчивого развития.
К общей инфраструктуре относятся организации, деятельность которых пронизывает и охватывает различные ESG-аспекты, и состоит в поддержке деятельности других участников экосистемы, в том числе и в рамках данного сегмента. В нее входят деловые, отраслевые и профессиональные объединения, в фокусе которых находится устойчивое развитие или его отдельные грани, консультанты в сфере стратегии, права, налогов, коммуникаций и подбора персонала, образовательные и просветительские организации, традиционные и новые медиа, экспертные, исследовательские и аналитические организации.
Понимание экосистемного характера сосуществования участников ESG-сферы и практическое применение такого подхода к встраиванию сотрудничества в ней позволяют обеспечить более высокий уровень интеграции между ранее распределенными участниками. Партнерства, взаимодействия, совместные проекты позволяют сокращать время и издержки на определение важнейших вопросов управления своим воздействием, находить решения для достижения параметров корпоративных стратегий в сфере устойчивого развития, ускорять движение по кривой обучения и развития ESG-практик в каждом из участников экосистемы, а также обеспечивать оптимальный баланс в целеполагании и выборе инструментов между регуляторами и другими участниками этой сферы.
Такой комплексный подход к структурированию экосистемы ESG позволяет выделять отдельные срезы данной экосистемы, когда могут выделяться, например, экосистема участников оборота данных и формирования оценки в сфере ESG, экосистема устойчивого финансирования и ответственного инвестирования, тематические экосистемы ESG (по направлениям повестки устойчивого развития, например, в области климатического перехода), региональные и территориальные экосистемы ESG.
Экосистемы ESG могут развиваться в различных сценариях как стихийно, так и направляемо, а также в сочетании таких форматов. При стихийной модели развития происходит постепенное нахождение приемлемых форм и способов сосуществования корпораций, ESG-инфраструктуры и финансовых институтов, подкрепляемых интересом инвесторов и возможностями поставщиков технологий, движимых в первую очередь собственным коммерческим интересом. В рамках направляемой модели создания и развития экосистем ESG ключевая роль принадлежит государственным органам, формирующим условия и активно принимающим участие в построении связной системы участников, имеющих возможности, стимулы и общее видение для развития условий реализации принципов и практик устойчивого развития в стране. Важным достоинством данной модели является наличие лидирующего актора, имеющего ресурсы и полномочия для реализации системы объединяющих мероприятий в лице государства.
Отличие между моделями состоит преимущественно в том, кто является (если такой участник существует и необходим для того или иного рынка) драйвером создания такой экосистемы:
государственные органы осуществляют выработку и реализацию политики и регулирования, содействующие развитию экосистемы ESG;
инвесторы и финансовые институты содействуют предоставлением капитала и экспертизы для реализации проектов, направленных на управление корпорациями их ESG-рисками и воздействием;
корпоративный сегмент использует свои коммерческие и управленческие возможности, а также способность к прояснению и соединению рыночных и технологических тенденций для достижения регуляторных целей или реализации собственных ценностных установок;
организации ESG-инфраструктуры способствуют большей прозрачности и доступности информации о деятельности других участников экосистемы ESG, обеспечивая наглядность и достоверность ESG-данных, оценку корпоративных результатов в области устойчивого развития и подверженности ESG-рискам, аналитику текущего состояния и исследование намечающихся тенденций в данной сфере.
ОПЫТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ЭКОСИСТЕМЫ ESG
Наиболее известными для российского сообщества руководителей, профессионалов и экспертов в области устойчивого развития способами наглядно изобразить экосистему ESG являются Карта экосистемы ESG Всемирного экономического форума и Атлас экосистемы ESG Национального ESG Альянса.
Карта экосистемы ESG Всемирного экономического форума (ВЭФ) была одной из наиболее заметных попыток прояснить состав участников экосистемы ESG, преимущественно занятых в сфере ESG-отчетности. Другими организациями, выделенными ВЭФ, оказались связанные с последующими процедурами обработки данных и оценки деятельности субъектов устойчивого развития, а также представляющие объединения инвесторов, как пользователей подобной отчетности, данных и оценок. Несмотря на то что данный ресурс не претендовал на полноту описания всей экосистемы ESG, он выступал прообразом и ориентиром для формирования других наглядных инструментов, в том числе Атласа экосистемы ESG.
Атлас экосистемы ESG Национального ESG Альянса – это интерактивная платформа Национального ESG Альянса об участниках пространства устойчивого развития, их деятельности и релевантности для реализации задач экологического, социального и корпоративного управления в интересах человека. Он предназначен для широкого круга заинтересованных сторон с разным уровнем понимания повестки устойчивого развития и позволяет им решать различные задачи в сфере устойчивого развития, например:
бизнес – выявлять лучшие практики, находить партнеров и поставщиков решений для реализации корпоративных ESG-стратегий;
государство – вырабатывать и проводить государственную политику, выбирать и применять меры регулирования, организовывать и обеспечивать инструменты стимулирования и контроля деятельности в сфере устойчивого развития в отношении участников экосистемы ESG в связи с осуществлением ими конкретных видов деятельности, созданием определенных типов воздействий на окружающую среду и общество и (или) наличием ESG-рисков в деятельности таких участников;
инфраструктурные организации – оценивать потенциал рынка в сфере предоставления продуктов и сервисов для ключевых субъектов устойчивого развития, идентифицировать потенциальных клиентов, анализировать собственную конкурентную среду, формировать и продвигать новые решения.
ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ ЭКОСИСТЕМЫ ESG
В развитии экосистемы ESG возможно выделить следующие принципиальные этапы ее формирования: становление, консолидация, синергия. Важно отметить, что экосистема ESG существует независимо от уровня ее осознания на каждом из указанных этапов со стороны участников такой экосистемы, степени ее формализации или, например, характера регулирования отдельных аспектов деятельности бизнеса или представителей ESG-инфраструктуры. На разных стадиях могут меняться количественный состав и значимость тех или иных акторов в развитии экосистемы и, как следствие, характер и направления взаимодействий между ними.
В ходе этапа становления участники экосистемы ESG находятся в поиске собственных смыслов и мотивов вовлечения в повестку устойчивого развития. Усилия участников носят разрозненный характер, а организация, процессы и системы управления воздействием и рисками в корпорациях носят зачаточный характер. Уровень информационной прозрачности о ESG-инициативах является низким. Значимая роль на этом этапе отводится участникам экосистемы, обеспечивающим формирование корпоративной экспертизы в ходе выстраивания функций устойчивого развития – консультантам и медиа. Государственное регулирование в отдельных ESG-аспектах может отсутствовать. Организации финансового сектора с выраженной международной компонентой и (или) практиками работы на рынках капитала могут выступать на этом этапе проводниками ожиданий по встраиванию ESG-практик в деятельность организаций. Со стороны образовательных учреждений возникает первоначальный исследовательский интерес, ограничиваемый доступной информацией о деятельности корпоративного и финансового сектора в вопросах интеграции ESG-факторов в своей деятельности и системах управления.
На этапе консолидации фрагментарный характер экосистемы ESG преодолевается за счет персонификации участников состава экосистемы ESG в результате их собственной практической и коммуникационной активности, а также аналитической работы ESG-инфраструктуры в формате исследований и рэнкингов. Корпоративные практики трансформируются в сложившиеся внутренние институты, такие как органы управления, стратегии и отчеты в сфере устойчивого развития. Как следствие такого развития процессов в бизнесе и наблюдения за ними со стороны инфраструктурных организаций формируется первоначальная страновая система критериев и параметров оценки деятельности, результатов и прозрачности акторов, на основе которой выявляются лидеры, формирующие основные векторы страновой повестки и демонстрирующие лучшие национальные практики. В ходе консолидации происходит формирование деловых сообществ, обеспечивающих возможность обмена сформированным опытом и взглядами на приоритеты и пути развития сферы устойчивого развития, объединение их интересов и ресурсов для реализации совместных целей и инициатив. Со стороны государства на данном этапе определяются контуры будущего регулирования и контроля, а взаимодействие с бизнесом и инфраструктурой носит консультативный и рекомендательный характер, изучаются формы и направления поддержки и стимулирования. Организации финансового сектора выделяют в своих линейках отдельные продуктовые решения, направленные на реализацию устойчивых инициатив, приступают к формализации и пробной интеграции оценки ESG-рисков в процессы кредитования, а также изучают возможности маркировки инвестиционных, сберегательных, транзакционных и нефинансовых продуктов как устойчивых. Образовательные учреждения вводят полноценные программы подготовки специалистов в сфере устойчивого развития, а также отдельные дисциплины в составе неспециализированных по устойчивому развитию образовательных треков.
Третий этап, синергия, в значительной степени определяется способностью участников к освоению доступных им регуляторных, стратегических, организационных, технологических и коммуникационных возможностей. На этом этапе интеграция устойчивого развития в корпоративное управление, стратегию и бизнес-модели до такой степени изменяет деятельность организаций, что корпорации могут переставать выделять устойчивое развитие в самостоятельное направление или акцент деятельности, а рассматривать его как основание корпоративного предназначения и принцип корпоративной культуры. Они сами становятся проводниками принципов и практик устойчивого развития по цепочке создания стоимости, не ограничиваясь исключительно поставщиками, но и адресуя возможности и выгоды устойчивого развития в сторону своих клиентов и клиентов их клиентов. Роль государства на этом этапе заключается в подборе и реализации сбалансированной системы мер регулирования, стимулирования и контроля по приоритетным направлениям, определенным соответствующими таксономиями и структурированным в формате национальных проектов. В рамках финансового сектора ESG-ковенанты являются неотъемлемой частью кредитной документации, и обеспечивается вовлечение розничных инвесторов в проблематику роли ESG-факторов в процессах управления капиталом. Растущая роль технологий в реализации проектов устойчивого развития способствует росту сектора ESG-стартапов и усиления роли университетов как поставщиков интеллектуального ресурса для работы с экологическими и социальными вызовами. Помимо стандартов отчетности, отраслевыми профессионалами сформированы стандарты ответственной коммуникации, исключающие возможности гринвошинга со стороны корпораций, в том числе за счет расширения роли профильных медиа в освещении и интерпретации устойчивых практик реального и финансового сектора. Собственно синергия на этом этапе возникает за счет интеграционной роли деловых объединений, выступающих площадкой для синхронизации позиций бизнеса, государства и общества и выработки приоритетных направлений и согласованных моделей развития экосистемы ESG.
